Etapas del delito de lavado de dinero
En el delito de lavado de dinero se siguen tres fases o etapas básicas:
1.- Situación o Colocación de los fondos en el sistema financiero:
Etapa difícil y compleja para el delincuente, ya que las cantidades de dinero recibidas por la actividad ilícita son inyectarlas de alguna manera en el circuito financiero legal, en otras palabras, la colocación es el depósito físico de la ganancia criminal, mediante diversos modus operando, pues se utilizan gran variedad de formas para su ejecución, que variaran según la oportunidad que se la presente y el ingenio del delincuente, sus colaboradores y la red. Por ejemplo, los ingresos del comercio ilícito de drogas se obtienen en forma de billetes pequeños, la conversión de esos billetes en otros de más valor, cheques de cajero u otros instrumentos monetarios negociables se suele hacer a través de negocios que manejan mucho dinero en efectivo, como restaurantes, hoteles, compañías de máquinas expendedoras, casinos, etc, que sirven de fachada.
En esta etapa es cuando se maneja las mayores cantidades de dinero en efectivo, entra en el circuito financiero fraccionadamente, en pequeñas sumas que se depositan en efectivo, tratando de canjearse por otros instrumento monetarios también negociables. El fraccionamiento se realiza para evitar los controles sobre grandes operaciones.
Por ese motivo la generalidad de los países, han promulgado leyes de primer orden que exigen a las Instituciones financieras, información sobre la recepción de cantidades sustanciales de efectivo.
2.- Estratificación- diversificación o Procesamiento: Consiste en realizar una serie de transacciones financieras más o menos complicadas que separen los fondos o bienes de su origen de modo suficiente como para borrar todo rastro y complicar el seguimiento de las operaciones por parte de las autoridades. Es decir, el delincuente traspasa el dinero por varias operaciones o bancos, con la finalidad de ocultar la colocación primaria y el destino final de los fondos, creando con estos movimientos una serie de estratos, que dificultan la tarea de ubicar la manera en que los fondos ingresaron en el sistema financiero, o la forma de disposición de los mismos, esto se puede alcanzar por una gran variedad de formas, por ejemplo, los delincuentes que tienen grandes sumas de dinero que legitimar establecen compañías ficticias en países conocidos por sus estrictas leyes de protección del secreto bancario o su falta de diligencia o actividades para su persecución. El dinero ilícito se transfieren entonces entre esas compañías ficticias hasta que aparecen limpios. Para ello, se recurre con frecuencia a distintas variantes de autopréstamos y doble facturación, otra de las técnicas de estratificación es la compra de artículos de elevado costo como por ejemplo: valores, automóviles, aviones, pasajes, que a veces se registran a nombre de un amigo para no vincular al delincuente con el dinero o fondos. En algunas ocasiones también se utilizan los casinos por la facilidad con que aceptan dinero en efectivo, pues una vez convertidos en fichas, los fondos parecen ganancias del juego y se pueden cambiar
por cheques contra el banco del casino.
3.- Integración o reintegro del capital ilícito: El dinero vuelve a circular de modo que da la impresión de que se obtuvo legalmente. Si la diversificación es afortunada, la integración pone la ganancia del delincuente de vuelta en la economía en la forma que aparentará provenir de fondos legítimos. Esta integración de los fondos se efectúa de varias maneras, como puede ser: Inversiones comerciales, bienes raíces o adquisición de artículos de lujo, entre otras.
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