A medida que más países entran en el mundo de la lucha contra la corrupción, las empresas se enfrentan a riesgos exponenciales de detección y cumplimiento.

Recientemente, el Fiscal General Adjunto Rosenstein ha comentado sobre la necesidad de evitar acciones de ejecución desleales por parte de jurisdicciones múltiples basadas en un solo curso de conducta. Este enfoque se ha reflejado en las medidas de cumplimiento de FCPA que involucran a varios países y que da como resultado la división de multas y sanciones.

Los Estados Unidos han coordinado investigaciones de cumplimiento y acuerdos con fiscales de Brasil, Suiza, Holanda, Alemania, Suecia y otros. Esta estrategia es una consecuencia de los esfuerzos de aplicación de la ley para coordinar, compartir las mejores prácticas y llevar a cabo sesiones de capacitación conjunta.

En noviembre de 2016, los franceses promulgaron Sapin II como su nueva herramienta global anticorrupción. La ley entró en vigencia el 11 de diciembre de 2016. Sapin II requiere que las compañías globales implementen programas efectivos de cumplimiento anticorrupción.

La ley crea una nueva agencia anticorrupción y se aplica a las empresas que tienen 500 o más empleados (o tienen una empresa matriz en Francia con 500 o más empleados), y cuya facturación anual es de 100 millones de euros. Las empresas que se rigen por la nueva ley tienen el mandato de implementar un programa de cumplimiento.

La agencia anticorrupción francesa tiene amplios poderes para garantizar que las empresas implementen un programa de cumplimiento.

Cualquier compañía que no implementa o mejora un programa de cumplimiento según se requiera está sujeta a multas. Los directores también pueden ser considerados responsables por no implementar un programa de cumplimiento.

La ley Sapin II exige que las empresas implementen las siguientes ocho medidas relacionadas con el cumplimiento:

Un código de conducta que define la conducta prohibida, incluidos los sobornos o el tráfico de influencias.
Un sistema de informe interno para que los empleados denuncien posibles violaciones del código de conducta.
Un mapa de riesgos, que se actualiza periódicamente, y está diseñado para identificar, analizar y clasificar el riesgo de una empresa frente a los riesgos de soborno.
Una evaluación de riesgo de soborno de clientes, proveedores / proveedores e intermediarios de terceros.

El diseño, la implementación y la evaluación continua de los controles de contabilidad financiera para garantizar que los libros y registros de la empresa sean precisos y no se utilicen para ocultar los pagos de sobornos.

Capacitación antisoborno para gerentes y empleados que puedan estar en riesgo de involucrarse en sobornos o tráfico de influencias.
Mantenimiento de un programa disciplinario para castigar a los empleados que violen el código de conducta de la compañía u otras políticas y procedimientos de cumplimiento.

Un sistema de controles internos que garantizará la eficiencia del programa de cumplimiento y que puede evaluarse de forma continua.
Además del programa de cumplimiento obligatorio, la ley Sapin II crea un nuevo delito para el tráfico de influencias de funcionarios públicos extranjeros, amplía la jurisdicción de los tribunales penales franceses y establece un nuevo esquema de enjuiciamiento diferido.

Bajo la nueva ley, una empresa o individuo puede ser penalmente responsable si ofrece una donación, regalo o recompensa para inducir a un funcionario público extranjero a abusar de su influencia real o presunta con el fin de obtener empleo, contratos o cualquier otra decisión favorable de un autoridad pública o gobierno extranjero. La ofensa criminal se castiga con hasta 5 años de prisión y una multa de 500,000 Euros.

La ley Sapin II tiene aplicación extraterritorial fuera de Francia. Los ciudadanos franceses y los ciudadanos extranjeros que residen en Francia pueden ser procesados ​​en los tribunales franceses por soborno y tráfico de influencias cometidos en el extranjero.

Finalmente, la ley Sapin II autoriza a los fiscales a celebrar acuerdos similares a los acuerdos de enjuiciamiento diferido, que se pueden ofrecer a cualquier empresa o persona. Bajo este nuevo procedimiento de acuerdo, la multa impuesta a la compañía puede ser de hasta el 30 por ciento de su facturación anual promedio en los últimos tres años en el momento en que se cometió la ofensa. El acuerdo debe ser validado por el Tribunal francés después de una audiencia pública.

ALD/volkovlaw

13/03/2018